上高县2023年10月份财政预算执行情况分析

上高县财政预算执行情况分析

一、10月份财政收支完成情况

10月份,全县财政总收入当月完成35141.3万元，其中:一般公共预算收入完成17035.1万元，上划中央收入完成14401.1万元，省级收入完成3705.1万元。本月一般公共预算支出完成30633万元。

二、1-10月份财政预算执行情况

（一）财政收入完成情况

全县财政总收入累计完成436667.9万元，同比增长11.4%，其中：一般公共预算收入累计完成197432万元，同比增长3.8%；上划中央收入累计完成185385.3万元，同比增长27.2%；省级收入累计完成53850.6万元，同比下降3.7%。

从征收单位完成情况来看:税务部门组织收入累计完成393844.8万元，同比增长了22.7%，占总收入的90.2%；财政部门组织收入累计完成42823.1万元，同比下降39.6%，占总收入的9.8%。

从县乡两级完成情况来看：县本级收入累计完成231506.8万元，同比增长12.1%，占总收入的53%；乡镇级收入累计完成205161.1万元，同比增长10.6%，占总收入的47%。

从收入结构情况来看：税收收入累计完成385533.9万元，同比增长22.7%，占总收入的88.3%；非税收入完成51134万元，同比下降34.3%，占总收入的11.7%。

一般公共预算收入分项累计完成情况居前五位种为：增值税收入96707万元，同比增长72.9%；企业所得税收入12129.3万元，同比增长6.5%；城建税收入9860.9万元，同比增长35.8%；契税收入6015.3万元, 同比下降37.4%。城镇土地使用税收入4849.4万元，同比下降38.6%。

（二）一般公共预算支出执行情况

1-10月份全县一般公共预算支出累计完成388480万元，同比增长4.1%。十三项民生支出累计320381万元，占一般公共预算支出的82.5%。项目支出具体明细如下：一般公共服务支出37164万元，同比下降8.1%；国防支出302万元，同比增长5.2%；公共安全支出12813万元，同比下降16.3%；教育支出60492万元，同比下降8.8%；科学技术支出33145万元，同比增长340.3%；文化旅游体育与传媒支出3672万元，同比增长12.7%；社会保障和就业支出45858万元，同比增长9.8%；卫生健康支出26381万元，同比下降31.6%；节能环保支出25156万元，同比增长29.8%；城乡社区事务支出53167万元，同比下降21.4%；农林水支出49496万元，同比增长29.7%；交通运输支出11661万元，同比增长107.6%；资源勘探信息等支出7846万元，同比增长5.1%；商业服务业等支出1922万元，同比下降4.4%；金融支出50万元；自然资源海洋气象支出1455万元，同比增长9.2%；住房保障支出7031万元，同比下降7.9%；粮油物资储备支出945万元，同比增长17.5%；灾害防治及应急管理支出3087万元，同比增长41.4%。其他支出184万元，同比下降81%；债务付息支出6653万元，同比增长3.7%。

（三）政府性基金收支完成情况

1-10月份全县政府性基金收入累计完成43500万元，同比减收48768万元，同比下降52.9%，政府性基金支出完成59068万元，同比上年减支127574万元，同比下降68.4%。

三、预算运行特点

（一）税收收入持续增长。

1-10月全县一般公共预算收入累计完成197432万元，同比增长3.8%，一般公共预算收入增幅全市排位第5，财政收入保持持续增长。其中税收收入完成146298万元，同比增长30.1%。一般公共预算收入税收比重为74.1%，与上年同比提升15个百分比。

（二）主体税种支撑明显。

1-10月全县一般公共预算收入税收收入累计完成146298万元，同比增长30.1%。主体税种支撑作用明显，累计完成111748.2万元，同比增长60.5%，占一般公共预算收入的56.6%。税种结构待优化，地方税种总体呈下降趋势，主要受部分重点行业及房地产市场经济不景气影响，导致相关税收及土地出让收入也大幅度下降。

（三）部分行业增势较好。

1-10月份产业报表数据来看，全县产业收入合计387363万元，上年同比增长22.6%。其中第二、第三产业增长趋势明显，上年同比分别增长18.7%、27.7%。行业产业增长明显主要表现在制造业、电力及水的产生和供应业、批发零售业、交通运输仓储及邮政业、住宿和餐饮业、信息传输软件和信息技术服务，同比增长分别为21.9%、72.1%，47.5%、40.9%、35.8%、235.4%。

（四）重点企业回暖上升。

全县纳入重点纳税企业统计229户，1-10月纳税合计202658.7万元，上年同比增长1.9%。其中前20强企业累计完成100182.6万元，与上年同期增长16.3，与2022年20强总量相比增收764万元。其中增势较好的企业有：裕盛工业、福广再生、上高旺旺、李子园食品、领能锂业、新威废旧回收同比增长分别为12.9%，234.1%、25%、215.7%、2291%、2077.8%。

（五）重点保障“三保”支出。

我县财政部门始终牢固坚持过“紧日子”的思想，抓好稳经济一揽子政策的落实，切实兜牢民生、“三保”底线，确保财政平稳运行，从严控制一般性支出，重点保障“三保”优先顺序。10月底全县一般公共预算支出388480万元，总体比上年同期增长4.1%。项目支出明细有：教育支出60492万元，同比下降8.8%；科学技术支出33145万元，同比增长340.3%；文化旅游体育与传媒支出3672万元，同比增长12.7%；社会保障和就业支出45858万元，同比增长9.8%；卫生健康支出26381万元，同比下降31.6%；节能环保支出25156万元，同比增长29.8%；城乡社区事务支出53167万元，同比下降21.4%；农林水支出49496万元，同比增长29.7%；交通运输支出11661万元，同比增长107.6%；商业服务业支出1922万元，同比下降4.4%；自然资源海洋气象支出1455万元，同比增长9.2%；住房保障支出7031万元，同比下降7.9%；粮油物资储备支出945万元，同比增长17.5%；灾害防治及应急管理支出3087万元，同比增长41.4%。其他支出184万元，同比下降81%；债务付息支出6653万元，同比增长3.7%。