上高县国有城市投资有限公司国有资产管理情况专项报告

根据县人大办、政府办工作安排，为迎接市人大关于2023年度全市企业国有资产管理情况的专题调研，现将上高县国有城市投资有限公司国有资产基本情况汇报如下：

一、公司基本情况

公司简介：上高县城市建设投资开发总公司于2004年09月在上高工商局登记注册，经营范围为城市建设国有资产经营，城市及农村基础设施投资建设，房地产开发，土地开发，工程建设项目、公路桥梁承包，物业管理，建筑装潢，建材销售、经营，水利工程。因国资国企改革，根据《关于进一步推进县属国有企业转型升级发展的实施意见》（上发〔2023〕6号）文件要求，公司以原有上高县城市建设投资开发总公司为基础，整合城市建设领域的项目、资源、资产、资金及其他国有企业，重新组建了上高县国有城市投资有限公司。

主责主业：重组后的城投公司以城市基础设施项目投资、建设为主责主业，统筹负责全县城建领域的工程项目投融资建设，致力打造一流的县级国有城市发展服务平台。

整合企业：公司原有江西鑫阔建筑工程有限公司、上高县安夏房地产开发有限公司、上高县昌连项目管理有限公司，改革后划入了上高县锦发工程运营管理有限公司、上高县创佳城市规划测绘队，根据公司经营需要于今年4月份新成立了江西鑫阔建材贸易有限公司。其中江西鑫阔建筑工程有限公司、江西鑫阔建材贸易有限公司主要负责项目建设及材料采购；上高县安夏房地产开发有限公司主要负责房地产项目开发及运营；上高县锦发工程运营管理有限公司负责铁路物流园基础设施建设；上高县昌连项目管理有限公司负责上高县廉政教育中心项目建设；上高县创佳城市规划测绘队负责承接县内的测绘业务。

二、公司国有资产总量及组成情况

截止2023年12月31日，城投公司及其下属子公司（江西鑫阔建筑工程有限公司、江西鑫阔建材贸易有限公司、上高县安夏房地产开发有限公司和上高县创佳城市规划测绘队）总资产为7.63亿元，结构组成为货币资金0.51亿元，应收账款0.38亿元(主要为化解政府项目投入），其他应收款0.89亿元（主要为项目质量保证金、劳动保证金及财政注册资金和滨江花苑转入财政预售房款等），存货5.85亿元（主要为泗溪项目、滨江花苑、团结路东侧、锦江镇土地等投入开发资金）。公司现有国有资产主要包括国有土地4宗，包括团结路东侧一宗95.94亩国有土地、泗溪集镇一宗7亩国有土地、上高县团结路一宗74.04亩国有土地、友谊路9号一宗13.4亩国有土地，总面积190.38亩；办公楼一栋，建筑面积3319.99㎡。

三、公司总体资产负债及收益情况

（一）总体资产负债情况

2023年公司总资产为7.63亿元，较2022年底增长32.38%；总负债5.53亿元，较2022年底增长6.67%；总体资产负债率为72.47%。截止2024年6月底，公司总资产为6.4亿元，其中货币资金0.43亿元，应收账款0.38亿元(主要为化解政府项目投入），其他应收款0.89亿元（主要为项目质量保证金、劳动保证金及财政注册资金和滨江花苑转入财政预售房款等），存货4.7亿元（主要为泗溪项目、团结路东侧项目、锦江镇土地投入资金及鑫阔公司项目投入资金），总负债 5.36亿元（主要为向集团借入资金、预收房款、应付工程款、鑫阔项目预收款等），总体资产负债率为66.84%。

（二）总体收益情况

1、营业收入情况。公司收入来源主要是房屋销售收入、配套设施销售收入、建筑工程收入等。2023年公司主营业务收入及其他业务收入合计3800.17万元（城投房屋销售收入1706.23万元，鑫阔项目收入2054.88万元，测绘队测绘收入39.06万元），较2022年增长22.77%；净利润总额294.21万元，较2022年增长37.11%；收入来源主要仍是房屋销售收入、建筑工程收入等。

2、上缴税收情况。公司上缴的税收主要是土地使用税、房产税、契税、印花税、增值税、附加税、企业所得税等。2023年，公司上缴税收1204.14万元，较2022年增长37.56%，其中城投公司上缴税收616.43万元，鑫阔公司135.29万元，安厦公司451.71万元、测绘队0.71万元。2024年1-6月，公司上缴税收125.43万元。

四、监管体制机制有关情况

随着城市化进程的加速，城投公司作为城市基础设施建设的重要力量，其运营效率和监管质量直接影响到城市发展的质量和可持续性，目前我司从多方面入手，构建了完善的体制机制。

一是在建设项目的管理上，强化了对各项工程建设项目的立项、招标、施工管理等工作，严格按建设工程规范管理的基本程序进行。所有项目均要立项批复，进入建筑交易市场实行公开招标，实行现场监理，确保了工程质量，避免了安全事故的发生。同时认真做好竣工工程的验收决算和移交工作，

二是在内部工作的管理上，在抓好岗位责任制落实的同时，根据实际情况，从理顺关系、建立制度入手，加强公司内部管理。如建立了岗位责任考核制度，制定了《县城投公司工程管理制度》和《县城投公司工程材料采购管理办法》等。

三是在日常工作中形成了较有特色的干部职工例会制度。并且，进一步加强了财务管理工作，在落实“统一调度、统一经营、统一管理、分别核算”的基础上，进一步完善了财务管理制度，在现金使用、财务审批等方面严格按制度规定执行。

五、落实国资国企改革推进情况

2023年我司积极谋划国企改革转型，落实朝着实体化运作方向发展，提高了盈利能力和市场竞争力，根据县委县政府要求，班子成员及时到位，并明确了领导层职责分工。

1、完善公司内部架构，尽快投入实体化运行。我司按照上发[2023]6号等文件精神和相关人事任免文件，按程序完成公司相关变更登记手续，结合公司主责主业、职能定位和未来发展方向，制定了公司组织架构、内设部门（机构）设置、定岗定员等方案，并按程序报批。进一步理顺了工作关系，建立了顺畅高效的运行机制。

2、建立健全公司各项制度，规范公司运营管理。为建设中国特色现代企业制度，规范公司组织和行为，提升公司治理水平，要按照国务院国资委财政部《关于印发<国有企业公司章程制定管理办法>的通知》（国资发改革规[2020]86号）等上级关于国有企业公司章程的规定和要求，完善了公司章程。健全和完善了公司内部理论学习以及日常管理、财务管理、资产管理等方面的制度，推动国有企业高效运行。

3、积极开展学习培训，确保各项工作有序衔接推进。我司结合自身实际，对新进企业领导人员开展理论学习及业务培训，组织新老结对，实行以老带新，协助尽快进入工作角色，确保各项工作有序衔接和推进。拓宽工作思路，聚焦主责主业，认真研究公司发展战略和发展方向，全力推动我司转型发展。

六、国有企业功能作用发挥情况

自我县国资国企改革到位以来，城投公司聚焦主责主业，聚焦城市基础设施建设和城市综合开发等主要经营业务不变，先后承担了上高县廉政教育中心、上高县老年康养服务中心、上高县第三人民医院、上高大道公路设施提升改造工程、上高县铁路物流产业园水、电、路基础设施建设等县委县政府重大工程代建，总投资达到5.6亿元。下属施工企业自成立以来主动承接县里一些投资在400万元以下的急、难工程，完成了城市围挡、上高电厂五通工程等民生工程数十个，完成产值5000多万元，实现利润约500万元。2023年以来，我司充分发挥自身优势，积极投身基础设施建设大潮中，完成了一系列重大工程，积极改善城市市容市貌，提升城市综合承载能力，为上高县城市建设及更新作出应有的贡献。

七、有关审计查出问题整改情况

日前，上高县审计局对我司财务收支情况进行了专项审计并出具了正式审计报告，报告中指出了以下6个问题:1、公司开发的城投佳苑小区欠缴购房款34.33万元问题；2、综合楼五楼对外出租租赁方欠缴房租款9万元问题；3、公司开发的园丁苑小区、城投佳苑小区住房未有维护单位问题；4、白条列支3.64万元问题；5、关于招待费报销手续不规范问题；6、部分发票报账不合规问题。

针对以下审计巡查发现问题，我司高度重视，立即组织召开专题工作会议，成立了以董事长为组长的审计整改工作小组，根据审计报告中列出的审计发现问题、审计处理意见及整改类型等，认真对照自查，将整改工作责任到人，针对暂时不能完成整改的，制定计划，明确措施，限期尽快完成，现已全部整改到位。

八、存在的主要困难和问题

1、业务单一，盈利能力较弱。目前公司承担的项目中，政府基础设施、公益非盈利性设施项目占有很大比重，这些项目投入巨大，收益较少或是零收益，决定了公司的投资回报率低，自身盈利有限。房地产开发作为公司原有主要盈利点，近几年随着房地产市场低迷，现有的团结路、友谊路、泗溪等四个地块土地不敢贸然开发，不仅不能开发产生利润，每个季度还要缴纳一定比例的土地使用税，资金上捉襟见肘。

2、市场化转型仍处于起步阶段。与周边县市相比，公司的国企改革及市场化转型偏慢，包括设计、监理、保障性住房等资产未注入我公司。根据年初制定的发展规划，我们致力于将上高城投公司打造成为含有房屋、市政，测绘、设计、勘察、监理等全资质建工集团，推进公司实体产业壮大，使城投公司在我县城市基础建设及公共服务领域发挥主要作用。

3、人才使用行政化缺乏内生活力和动力。公司由原有事业单位改革而来，领导层及员工对行政管理工作方式熟练，但缺乏企业管理和市场化运作的经验积累，对企业的管理更多是采取政府管理方式。同时公司专业技术人员较少，30名职工财务、工程等专业技术人员才10人，急需通过正式招考引进公司市场化运作所急缺的高素质专业人才，但受制于编制限制，人员供求矛盾非常突出，现有薪酬改革、晋升机制也需尽快落实到位，更好的调动职工工作积极性。

九、下一步工作打算

1、启动开发河南团结路地块，尽快回笼借款资金。作为国有企业，国企房地产开发既要实现投资收益也要注重社会效益，要发挥稳定房地产作用。在方案设计上牢牢抓住安居这个基点，在完成政府安置房建设的同时也要兼顾改善性住房需求，建设更多高品质住宅，有利于尽快收回开发成本。

2、加快行政事业单位资产注入，做大资产总量。3月28日，我县召开了国有资产全面清查工作会，正式启动了对全县国有资产的全面清查。下一步，城投公司将根据县国企改革方案及清查情况，申请把我县行政事业单位有关设计、监理、保障房方面资产注入我公司。

3、承接好400万元以下政府投资项目，增加企业利润。2023年，城投公司下属鑫阔公司承接了县财政部分400万以下的投资项目，年产值约5200万元，上缴税金约180万元，实现利润约500万元。今年，公司将继续与相关部门有效衔接，对于承接的基础设施公益性项目，做好资产注入平衡、经营收益入账管理等工作，今年力争完成年产值10000万元，上缴税金500万元，利润达到1000万元。

4、大力推进市场化转型，培植新盈利增长点。一是设立建材贸易公司，对于政府投资项目，争取政策支持，采取主材甲供、集中采购等方式进行运营，做大公司现金流；二是实施罗河河道疏浚工程，通过购买服务方式，第三方服务公司负责购买河道疏浚机械、砂石加工设备及聘请相关劳务，城投公司负责河砂销售管理、河岸修复、疏浚砂石综合利用，县、乡、实施单位按比例分成，不断提升公司效益。