县财政局局长   冷润喜

 

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会书面报告全县2009年财政决算和2010年财政预算(草案)，请予审议，并请县政协各位委员和列席会议的同志提出意见。

2009年财政工作紧紧围绕县委、县政府“聚焦工业园、决战双百亿、建设新农村、加速奔小康”的总体工作要求，认真贯彻落实“三保一弘扬”精神，努力克服国际金融危机影响，开拓创新、扎实工作，加强财源建设，积极组织收入，坚持以人为本，确保重点支出，财政预算执行情况良好。

2009年，全县财政收入完成62628万元，占预算数56340万元的111.2%，比上年增收12325.7万元，增长24.5%，其中：地方财政收入完成39176万元，占预算数29440万元的133%，比上年增收9982.9万元，增长34.2%。各主要收入项目完成情况如下：

增值税21983万元，增长11.6%。消费税251.6万元，增长38.1%。营业税10309.6万元，增长32.4%。企业所得税5584.5万元，增长19.5%。与省共享五小税4696.5万元，下降2.5%。其他工商税收3730万元，增长8.5%。契税、耕地占用税收入9807.8万元，增长101.6%。专项收入874.8万元，增长1.2%。其他收入5390.2万元(含非税收入)，增长35.7%。

2009年，全县财政支出实现106165万元，比上年决算数增支26804万元，增长33.8%。剔除上级财政专项追加部分，完成调整预算数的99.8%。

各主要支出项目执行情况是：

基本公共管理与服务支出11976万元，增长11.8%；公共安全支出4986万元，增长15%；教育支出16263万元，增长47.2%；科学技术支出441万元，增长40.9%；文化体育与传媒支出970万元，增长28.6%；医疗卫生支出6949万元，增长23.6%；社会保障和就业支出17241万元，增长9.8%；农林水事务支出20381万元，增长50.1%；环境保护支出3795万元，增长7.7%；城乡社区事务支出9643万元，增长331.5%；交通运输支出3509万元，增长56.9%；采掘电力信息等事务支出4711万元，增长22.7%；粮油物资储备及金融监管等事务支出2206万元，增长62.7%；国防支出150万元，增长20%。

2009年，全县地方收入加中央税收返还和上级结算补助，地方财政支出加上解上级支出，收支相抵，略有结余,实现了年度财政收支平衡的目标。

2009年，县本级财政收入37513.3万元，占预算数32261万元的116.3%，比上年增长29.8%，各主要收入项目完成情况是：

增值税8398.2万元，增长13.2%。消费税227.7万元，增长47.7%。营业税5200.9万元，增长16.6%。企业所得税4397.1万元，增长23.9%。与省共享五小税2700.8万元，增长13.9%。其他工商税收1935.5万元，下降9.8%。契税、耕地占用税收入8603.3万元，增长106.8%。专项收入659.6万元，下降4.8%。其他收入5390.2万元(含非税收入)，增长36.4%。

2009年，县本级财政支出实现80870万元，比上年决算数增支19308万元，增长31.4%。各主要支出项目执行情况是：

基本公共管理与服务支出6678万元，增长3.7%；公共安全支出4827万元，增长13.3%；教育支出10165万元，增长55.3%；科学技术支出425万元，增长36.2%；文化体育与传媒支出893万元，增长26.5%；医疗卫生支出6518万元，增长22.5%；社会保障和就业支出14963万元，增长10.2%；农林水事务支出14238万元，增长44.4%；环境保护支出3681万元，增长7.5%；城乡社区事务支出7379万元，增长237.7%；交通运输支出3429万元，增长54%；采掘电力信息等事务支出4711万元，增长22.7%；粮油物资储备及金融监管等事务支出2177万元，增长60.5%；国防支出131万元，增长56%。

2009年，县本级地方收入加中央税收返还和上级结算补助，地方财政支出加上解上级支出，收支相抵，略有结余,实现了年度财政收支平衡的目标。

2009年，我县克服了全球性金融危机、一次性减收、增值税转型、支出压力较大等困难，取得了“两增长、三确保、四加大”的可喜成绩。“两增长”:一是财政总收入实现平稳增长，迈上6亿元台阶；二是财政支出总量实现较大增长。全年财政支出达10.6亿元，增长33.8%。“三确保”：一是确保了民生工程投入，足额安排民生工程配套资金；二是确保了全县工资及时足额发放；三是确保了我县各项事业发展和社会稳定资金需求。“四加大”：一是加大了跑项争资力度，全县上级补助资金比上年增加1.2亿元；二是加大了为企业融资担保力度，为企业担保资金4000多万元；三是加大了工业园区建设投入力度，在财力紧张的情况下，积极筹措安排工业园区建设资金；四是加大了财政监管力度。具体表现在“五坚持、五全力”上：

一是全面贯彻落实国家出台的各项减税让利政策措施，支持企业自主创新、提质增效和节能减排工作，积极支持解决企业生产经营中存在的矛盾和问题，努力将金融危机对县内企业的影响减小到最低程度。二是抓住机遇，充分利用好国家扩大内需、拉动消费的相关政策措施，及时拨付扩大内需资金8416万元。加强调查研究，积极配合有关职能部门开展财源建设重点项目论证、储备和项目上报工作，竭尽全力争取上级无偿资金。同时还做好再生资源回收企业增值税退税工作，共退税1056万元，进一步支持了企业做大做强。三是努力发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆作用，扩大工业园区基础设施投入。县财政提高园区分成比例，增加资金投入，今年共为园区筹措资金7000多万元。促进园区基础设施完善，打造发展平台。四是围绕应对金融危机，解决我县工业园区企业融资难的问题，我县信用担保公司按照“四有三不”的原则，积极向上申报项目。目前已经向上申报项目13个，已获批准10个，合计担保金额4000多万元，为企业的进一步发展提供了充足的资金保证。

1、强化财政“两税”征管。一是加大了“两税”的普查力度。特别是耕地占用税的普查力度。从今年4月份起，按照五统一的原则，即制定统一实施细则、统一规定征收标准、统一调查摸底、统一举办培训班、统一宣传口径的措施加大全县耕地占用税征收力度。我县耕地占用税入库4399.4万元，仅清查补缴耕地占用税近200万元。同时对城区房屋(土地)交易情况、开发商正在开发的房屋预售情况进行了一次全面清查，基本摸清了“两税”的税源底子。二是加大了“两税”的催缴力度。在税源普查的基础上，对开发商已售出的房屋，及时下达书面催缴通知书，对正在建设中的房屋约定契税缴纳时间。三是严把“两税”审批关，做到应征尽征。对开发商申报的资料真实性逐一核实，个人购买的二手房进行实地审核，凡交易价格明显低于市场价的，一律按市场价评估。四是争取国土、房管等部门配合，严把发证关。

2、强化非税收入征管。一是全面实施“收支脱钩”改革，增强非税收入管理的规范性。二是加强对政府性经营收入管理，将具有行政强制性的经营收入以及资源类的经营收入纳入“收支两条线”管理范围，加强政府调控，实行综合预算。三是建立健全收入征管制度和激励机制，实行非税收入归口管理。

3、强化国地税收监管。加强与国地税部门的信息沟通，及时掌握国地税部门的收入进度；及时召开收入调度会，配合国地税部门及时发现和解决收入征管中出现的新情况、新问题，协助加强税负分析，完善税源动态监控体系，抓好重点税种、重点行业和重点企业的税收监管，协调部门综合治税。

一是强化培训，规范管理，认真做好农民直补资金“一卡通”网络日常维护工作，及时了解掌握基础信息变动情况，防止截留挪用和虚报冒领行为发生，努力使党和国家的各项涉农惠农政策及时落到实处。2009年，通过“一卡通”管理方式发放惠农资金10035万元，其中：农资综合直补资金2866万元、粮食直补资金732万元、种粮大户补贴256万元。水库移民后期扶持资金303万元、良种补贴889万元、能繁母猪补贴658万元、救灾救助等资金276万元。二是把民生工程资金的安排、拨付和管理作为头等大事来抓，将配套资金足额列入预算安排，优先保障和调度资金，并建立资金落实情况月报制度，加强监督检查，保证了资金及时足额到位。三是筹措资金扩大各项医疗保险制度的覆盖面。资助国有及国有控股困难企业职工参加医保，对城镇居民参加基本医疗保险补助和新农合补助，县级财政年初预算安排资金432.2万元，比上年增长18.4%，基本实现职工医疗保险、城镇居民医保、新型农村合作医疗“三个全覆盖”。四是继续推进城乡最低生活保障制度改革。今年全县拨付城市低保金1642万元，农村低保金1254万元，农村五保户和城市“三无”对象生活费390万元，精减退职人员生活补助28万元，城乡医疗救助资金723万元。五是今年全县免学杂费及拨公用经费共计1408万元。各学校的补助资金已于每学期开学初全部落实到位。补助在校寄宿的贫困家庭学生生活费327万元。全部生活费补助资金都通过“一卡通”的形式由财政直接发放到了学生或家长手中。六是全面贯彻落实国家扩大内需实行的家电下乡及汽车摩托车下乡等惠农补贴政策，认真组织开展家电下乡、汽摩下乡等工作。工作做到了基础扎实，发放手续简化，兑现日期缩短农民反映满意。家电下乡共销售13240台，销售金额2792万元，拨付补贴资金460万元。汽摩下乡共销售汽车、摩托车802辆，销售金额2077万元，补贴资金207万元。七是继续做好农村综合改革工作，认真做好农村税费改革转移支付补助资金的组织、分配、划拨工作，确保落实到位。同时积极做好农村义务教育“普九”债务化解工作。通过“普九”债务清查，我县已审计锁定债务6930万元。按照省级关于农村义务教育“普九”债务化解工作要求，在县委、县人民政府的高度重视下，我县本着“实事求是、把握政策、明确责任、监督检查”的原则，目前我县已完成“普九”债务化解工作。

一是已经开始全面启动部门预算改革，目前已经开始逐步对全县预算部门和单位进行了预算改革，按照“预算内外统一编制，统一确定支出标准，先预算外后预算内”的原则，编制了预算部门和单位的2009年预算，为2010年全面推行部门预算打下了良好的基础。二是深化了执收执罚单位“收支脱钩”改革。在改革中通过实行四个监控即费源监控、票据监控、征缴监控、监督监控和统一收费项目和标准、统一设置财政汇缴专户、统一票据管理和使用、统一实行部门预算管理，统一实行国库集中支付和统一建立监督检查机制等六统一的做法，全面推进了执收执罚单位收支完全脱钩改革。而且已经通过了省财政厅相关部门的检查和验收。三是继续深化国库集中支付改革。通过取消实拨方式、清理银行账户、控制授权额度、调整代理银行等措施，国库集中支付改革得到了进一步深化。资金一并纳入了国库集中支付，真正做到了“全单位、全资金”实施国库集中支付。四是积极开展了行政事业单位公务卡接待改革试点工作。通过以国库单一帐户体系为基础，以现代财政国库管理信息系统为支撑，逐步实现使用公务卡办理公务支出，最大程度地减少单位现金支付结算，提升预算单位财务管理水平，强化财政动态监控，健全现代财政国库管理制度。

通过强化财政收支预算管理，建立和完善重点专项资金事前监控事后检查与评价相结合的监督链条，依法加强了监督，健全了制度，努力提高财政资金管理水平，确保财政资金的安全和有效使用。一是继续按照去年制订了《上高县财政监督实施办法》，按照“三年查一遍，一遍查三年”的工作要求，对全县还未进行检查的单位和系统继续进行财政监督检查。二是扩大财政监督的范围，对所用大宗财政资金、专项资金进行监督、绩效评估。要求有监督检查、绩效评估的方案、报告、结果。并把它纳入到股室目标考核办法中去。三是进一步完善了支农资金和国债资金的财政报帐制管理。对国债专项资金实行“三专一封闭”管理，对资金实行“先审核，后审批”，强化了监管手段。四是启动对省直条管单位的会计信息质量检查。自6月至8月底对省厅委托检查的三个省垂管单位2008年会计信息质量情况进行全面系统的检查，并印发《上高县2009年会计信息质量检查实施方案》。在检查过程中，查处涉及乱收费的2家，违纪金额30万元。涉及非税收入未及时解缴财政的3家，未及时解缴金额154万元。违反政府采购规定的违纪金额60万元。五是按照上级精神全面启动“小金库”的清理整顿行动。查处违纪金额244万元。

2009年财政工作取得的成绩，是县委、县政府正确领导的结果，是县人大加强指导和依法监督的结果，是县政协民主监督和帮助的结果，是全县人民共同努力的结果，来之不易。在此，我们表示衷心的感谢。在肯定成绩的同时，还必须清醒的认识到财政运行过程中存在的矛盾和问题：一是全县经济总量不大、实力不强，支柱产业不突出、骨干支撑企业不多、科技含量不高的状况仍然没有改变。二是财政支出压力大，财政收支矛盾依然突出。三是财政改革的成效还不够明显，特别是面对新形势新要求，如何建立健全公共财政体系，全面落实好建设和谐社会的各项要求，还需要深入研究，倍加努力。

2010年，全县财政收支预算安排的总体原则和要求是：以党的十七大和十七届四中全会精神为指导，深入贯彻落实科学发展观，继续实施积极财政政策，促进经济平稳较快发展；坚持“四个倾斜”，优化支出结构，加大对“三农”、教育、科技、医疗卫生、社会保障、保障性住房、环境保护等方面的支持力度，促进经济增长、结构调整和区域协调发展，推进公共财政建设，切实保障和改善民生；坚持统筹兼顾、增收节支的方针，牢固树立过紧日子的思想；深化财政改革，创新体制机制，强化绩效考评，全面推进财政科学化精细化管理。

根据上述原则和要求，按照全县2010年国民经济和社会发展计划，并考虑相关的政策因素，向本次大会提请审议的2010年财政预算(草案)如下：

按照编制预算必须稳妥的原则，以及可能出台的增支因素，在编制预算时，按70143万元安排预算收入，比上年完成数增长12%，主要收入项目安排如下：

工商税收入58743万元，契税、耕地占用税收入1500万元，企业所得税收入6500万元，行政事业性收费收入1500万元，罚没收入1000万元，专项收入900万元。

上述收入按现行财政体制计算，加上预算外抵顶收入400万元，全县可安排的财力为60990万元，全县支出预算安排为60990万元，预算收支平衡。主要支出项目安排如下：

基本公共管理与服务支出11540万元，公共安全支出3712万元，教育支出13548万元，科学技术支出458万元，文化体育与传媒支出485万元，社会保障和就业支出8735万元，医疗卫生支出4400万元，环境保护支出115万元，城乡社区事务支出780万元，农林水事务支出5382万元，交通运输支出1105万元，采掘电力信息等事务支出3060万元，粮油物资储备及金融监管等事务支出283万元，国防支出125万元，其他支出 7262万元，其中：预备费600万元。

2010年，县本级预算收入安排为42015万元，主要收入项目安排如下：

工商税收入32815万元，契税、耕地占用税收入1500万元，企业所得税收入4500万元，行政事业性收费收入1500万元，罚没收入1000万元，专项收入700万元。

上述收入按现行财政体制计算，加上预算外抵顶收入400万元，县本级当年可安排的财力为26500万元，县本级支出预算安排为26500万元，预算收支平衡。主要支出项目安排如下：

基本公共管理与服务支出3594万元，公共安全支出3044万元，教育支出6120万元，科学技术支出458万元，文化体育与传媒支出396万元，社会保障和就业支出4537万元，医疗卫生支出3063万元，环境保护支出105万元，城乡社区事务支出645万元，农林水事务支出1873万元，交通运输支出1080万元，采掘电力信息等事务支出160万元，粮油物资储备及金融监管等事务支出283万元，国防支出100万元，其他支出1042万元，其中：预备费200万元。

各位代表，由于编制预算尚有一个过程，各项目、各单位的具体收支预算将向人大常委会专门报告。

2010年，是实施“十一五”规划的最后一年，是奠定“十二五”规划坚实基础的重要一年，也是我县蓄势前进、加速发展、奋力跨越的关键之年，对保持经济平稳较快发展、为“十二五”规划启动实施奠定良好基础具有十分重要的意义。做好今年的财政工作，确保完成全年预算任务，保持全县经济社会又好又快发展，全县上下必须认清形势、扎实工作、变压力为动力，把握好四个着力点，实现我县财政跨越发展。重点做好以下四个方面的工作：

1、抓好财源培植工作。一是适度调整财政支持经济发展的方式，制定并落实财税扶持措施，重点支持主导产业、支柱企业、重点项目加快发展，促进经济结构调整和加快转变经济增长方式，推动全县经济增长由量的扩张向量质并举转变。二是进一步发挥财税政策和财政资金的引导作用，促进企业加大科技投入，开发具有自主知识产权的核心技术和专利，增强企业市场竞争力，进而提升企业经济效益。三是继续鼓励发展县域现代服务业，逐步构筑起高增值、多层次、广就业、强带动的现代服务业体系。同时，重点支持为制造业配套的生产型服务业、关联度大的新兴服务业。四是积极落实招商引资奖励政策，注重招商引资质量和税收效能评估，拓宽收入增长的渠道和领域，促进全县经济可持续发展。

2、抓好收入征管工作。一是加强财政收支形势分析准确度，对一些受政策性影响较大行业开展税源调查，侧重掌握重点企业、重点行业、重点税源的税收增减情况，认真进行综合分析比对，采取有效措施，不断提高财政收入质量，组织调度平衡好收支进度，确保顺利完成2010年工作任务。二是努力挖潜税收存量增长点，进一步加大征收力度，提高精细化管理水平，有效防止“跑冒滴漏”现象的发生。三是积极组织增收，消除征税“盲区”。充分发挥税务、土地、财政三部门的联动作用，进一步规范土地开发商涉税征缴工作，切实做到应收尽收。

    3、抓好收支平衡工作。2010年，将是近年来财政收支平衡压力最大的一年。要厉行勤俭节约，减少铺张浪费，共同过紧日子。同时，财政部门充分发挥财政职能作用，积极争取上级专项资金，并加强与上级部门的沟通联系，保障县域经济发展的资金需求。

1、抓好民生工程投入。一是积极落实民生工程配套资金，确保民生工程资金足额到位。二是确保社会保障、抚恤救济、就业再就业、涉农补助等民生工程投入，切实解决人民群众最根本、最直接、最关心的利益问题，让全县人民更多地享受到改革开放的成果。三是积极争取上级资金，支持农村公路建设、支持小型农田水利设施建设，改善农业生产条件；积极推进推进新农村建设，整治农村环境，改善农村人居环境。

2、抓好惠农资金发放。认真落实惠农补贴政策，加大对惠农补贴发放的监督检查力度，严厉查处违纪违规行为，确保补贴不折不扣落实到农民手中。充分发挥“一卡通”这个平台，把惠农补贴资金全部纳入“一卡通”发放范围，确保家电下乡、粮食补贴等惠农资金及时足额发放到人民群众手中。

3、抓好保工资保运转。切实履行财政职责，优先安排人员工资，按规定标准兑现津补贴政策，及时足额发放公职工资；核定机关事业单位正常运转支出需要，确保单位基本运转支出需求。

1、深化部门预算改革。深化预算制度改革，完善财政预算定额体系，对所有单位收支按照零基预算、综合预算的原则实行规范的部门预算，为全面推进部门预算创造条件。

2、深化公务卡改革。进一步规范全县行政事业单位公务接待支出管理，提高公务接待支出的透明度，减少行政事业单位现金支付支出，控制行政事业单位的现金流量与现金风险，简化行政事业单位财务结算与财务报销流程，全面推进实行公务接待支出刷卡消费。

3、深化国库集中支付改革。进一步深化国库集中支付制度改革，逐步扩大集中支付范围，有效推进“金财”工程建设，提高资金使用的安全性，确保对财政资金流向实行在线监控。

4、深化收支两条线改革。完善收支脱钩监督检查机制，完善执收执罚部门收入增长机制，确保非税收入稳定增长。

1、实施财政支出绩效考评。加强对财政资金的跟踪问效，特别是加强对大额专项资金的监督管理，将绩效评价结果与下一年预算安排挂钩。

2、加强日常财政监督检查。加大财政监督力度，完善财政监督体系和管理办法，强化监督制约机制，充分发挥财政监督作用，建立和完善专项资金使用和管理办法，防止财政资金的挪用和流失，增强资金使用的规范性和安全性。

3、扩大政府采购范围。进一步规范政府采购行为，扩大政府采购范围，简化政府采购程序，探索建立和完善财政部门、采购机构、采购单位职责清晰、运转协调的工作机制，完善采购项目受理、组织招标、合同签订相分离的机制。

各位代表，2010年是充满机遇与挑战的一年，保运转保民生促发展是时代的强音，财政工作的任务相当繁重。我们一定要在县委、县政府的坚强领导下，进一步增强全局观念，以高度的政治责任感，扎实的工作作风，全力以赴抓好各项财政工作，为推进我县财政改革与发展做出更大贡献！

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

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